Sind Sie neugierig auf die Steuern in Dubai? Dann sind Sie bei weitem nicht der Einzige. Einer der größten Anziehungspunkte für Expatriates, die nach Dubai ziehen, ist das äußerst attraktive Steuerklima in Dubai. Dubai kennt keine Einkommensteuer für Privatpersonen, was bedeutet, dass Sie netto nahezu Ihr gesamtes Bruttogehalt behalten.
Deze enorm aantrekkelijke belasting trekt veel mensen aan over heel de wereld die vermogend zijn en/of een hoog inkomen hebben en dit inkomen niet locatiegebonden is. Zo komen veel mensen naar Dubai om daar te werken, een bedrijf te starten of om te investeren in Dubai.
Auch Vermögensteuer und Steuern auf Kapitalerträge (beispielsweise beim Verkauf von Aktien oder Ihres Hauses) existieren nicht. Dies bietet für viele Menschen einen erheblichen finanziellen Vorteil und fördert das Sparen und die Reinvestition von Geld.
Also keine Steuern in Dubai, das klingt äußerst attraktiv. Wer möchte nicht über sein gesamtes Einkommen überhaupt keine Steuern zahlen? Dennoch ist es wichtig, das gesamte Bild zu verstehen – Dubai ist nicht nur eine steuerfreie Utopie; es gibt durchaus einige andere Steuern, die Sie manchmal zahlen müssen. Wenn Sie in Erwägung ziehen, wegen 0% Steuern nach Dubai umzuziehen, lesen Sie diesen Artikel sorgfältig durch.
Zahlen Sie also Steuern in Dubai? Ja, in einigen Fällen zahlen Sie Steuern, aber etwas wie Einkommensteuer existiert nicht. In diesem Artikel stellen wir die wichtigsten Steuern in Dubai zusammen.
Emigreren naar Dubai belasting
Wanneer je definitief naar Dubai emigreert, krijg je mogelijk te maken met de zogenoemde conserverende aanslag van de Nederlandse Belastingdienst. Dit wordt ook wel de exitbelasting genoemd. Deze belasting is bedoeld om te voorkomen dat opgebouwde vermogens of fiscale voordelen, zoals bijvoorbeeld pensioenrechten, lijfrentes of aanmerkelijk belang in een BV, onbelast Nederland verlaten.
De Belastingdienst berekent dit bedrag alsof je op de dag van vertrek fiscaal afrekent, maar geeft meestal uitstel van betaling. Dit uitstel geldt tot maximaal 10 jaar, of zelfs onbeperkt bij bepaalde aandelenconstructies. Houd je je in die periode aan de fiscale voorwaarden (zoals geen afkoop of vervreemding), dan kan de aanslag uiteindelijk worden kwijtgescholden.
Belangrijk om te weten:
- De exitbelasting geldt ook als je naar een land als Dubai verhuist.
- Bij verhuizing naar een niet-EU-land kan je gevraagd worden om zekerheid te stellen (zoals een bankgarantie).
- Het is aan te raden om je goed te laten adviseren vóór vertrek, zodat je niet onverwacht wordt geconfronteerd met een hoge fiscale claim van de belastingdienst.
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Einkommensteuer in Dubai
Wie viel Einkommensteuer zahlen Sie in Dubai? In Dubai zahlen Sie als Privatperson 0% Einkommensteuer, einfach ausgedrückt, es gibt sie nicht.
Ihr Arbeitgeber behält also nichts für Steuern ein, und Sie müssen als Einwohner von Dubai keine jährliche Einkommensteuererklärung abgeben. Dies gilt sowohl für Gehälter als auch für beispielsweise Einkünfte aus Vermietung, Investitionen oder Gehalt aus Ihrem eigenen Unternehmen innerhalb Dubais (also Geld, das Sie als Privatperson verdienen).
Diese Politik hat Dubai unter anderem so attraktiv für internationale Fachkräfte und Unternehmer gemacht. Expatriates (schätzungsweise fast 8 Millionen in den VAE) profitieren massenhaft von diesem äußerst steuerfreundlichen Klima.
Let op: als Nederlander die emigreert naar Dubai moet je je uitschrijven in Nederland en doorgaans wordt Dubai dan je fiscale woonplaats. Nederland en de VAE hebben een belastingverdrag om zo op die manier dubbele belasting te voorkomen, wat inhoudt dat als je echt in Dubai gevestigd bent, Nederland je buitenlandse (Dubai-)inkomen met rust laat.
Lassen Sie sich hierzu bei Ihrer Auswanderung unbedingt beraten, insbesondere wenn Sie in den Niederlanden noch Einkommen oder Vermögen behalten.
Mehrwertsteuer in Dubai
Wie in den Niederlanden zahlen Sie in Dubai Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer). Wie viel Mehrwertsteuer zahlen Sie in Dubai? Mehrwertsteuer In 2018 wurde in den VAE eine Mehrwertsteuer von 5% auf die meisten Waren und Dienstleistungen eingeführt. Dies bedeutet, dass Sie bei Einkäufen – von Supermarkteinkäufen bis hin zu Restaurantrechnungen und Kleidung – 5% Mehrwertsteuer zahlen.
Dieser Satz ist deutlich niedriger als die Mehrwertsteuer in den Niederlanden (21% Mehrwertsteuer hoch und 9% Mehrwertsteuer niedrig), aber es ist gut zu wissen, dass dies in Dubai also nicht steuerfrei ist.
Bestimmte Kategorien sind jedoch befreit und mit 0% besteuert, wie Grundnahrungsmittel, medizinische Dienstleistungen und Bildung, aber das ist in den Niederlanden auch so.
Für den durchschnittlichen Verbraucher ist der Einfluss der 5% Mehrwertsteuer recht begrenzt, aber bei großen Anschaffungen (Auto, Möbel, Elektronik) merken Sie es natürlich schon. Allerdings merken Sie als Verbraucher natürlich wenig davon, da dies einfach in den Preis eingerechnet ist. Wenn Sie ein Unternehmen in Dubai gründen, sollten Sie also berücksichtigen, dass Sie 5% Mehrwertsteuer auf die meisten Dinge abführen müssen.
Unternehmen in Dubai Steuer
Zahlt man in Dubai als Unternehmen Steuern? Ja, ab einem Gewinn von 375.000 AED zahlt man 9% Körperschaftsteuer auf den Gewinn. Dies ist natürlich immer noch deutlich weniger als in den Niederlanden, wo man unter 200.000 € 19% und über 200.000 € 25,8% zahlt (zum Zeitpunkt der Verfassung). Hier finden Sie die aktuellsten Körperschaftsteuersätze in den Niederlanden. Als Unternehmen zahlt man also Körperschaftsteuer.
Darüber hinaus zahlen Sie sich als Unternehmen oft auch ein Gehalt aus. Dieses Gehalt fällt dann wieder unter Einkünfte, auf die Sie keine Steuern zahlen. Dies unterscheidet sich wahrscheinlich auch von Ihrem Heimatland.
Lange Zeit erhoben die Emirate keine Gewinnsteuer auf Unternehmensgewinne außerhalb des Öl- und Bankensektors. Jedoch wurde ab Juni 2023 eine bundesweite corporate tax von 9% auf Unternehmensgewinne über 375.000 AED (ca. 94.000 €) pro Jahr eingeführt. Hier finden Sie die aktuellsten corporate tax Sätze in Dubai.
Kleine Unternehmen oder Unternehmer, die unter dieser Gewinngrenze bleiben, werden weiterhin mit 0% besteuert, was bedeutet, dass viele Freiberufler oder kleine Start-ups in Dubai nach wie vor keine Gewinnsteuer zahlen. Zudem ist die 9%-Rate recht moderat. Die Einführung dieser Gewinnsteuer zielt darauf ab, internationalen Standards zu entsprechen und die Wirtschaft weniger abhängig von Öleinnahmen zu machen, aber mit 9% bleibt der Satz im Vergleich zu anderen europäischen Ländern sehr niedrig.
Ga je werken in Dubai? Dan heeft het voor jou als werknemer weinig direct effect (het raakt vooral bedrijven). Wel kan het relevant zijn als je van plan bent een bedrijf op te zetten in Dubai.
Wenn Sie ein Unternehmen in Dubai gründen, wählen Sie zwischen einer Gründung in einer Freizone oder auf dem Festland. Freizonen bieten oft bis zu 50 Jahre Garantie auf 0% Gewinnsteuer, was nach wie vor ein Grund dafür ist, dass sich Unternehmen in Freizonen niederlassen.
Andere Abgaben
Gibt es noch andere Abgaben in Dubai? Neben den Standard-Steuern in Dubai, die wir nun behandelt haben, gibt es auch noch einige Abgaben in Dubai, die zu kennen nützlich ist. Dubai erhebt Importzölle von meist 5% auf eingeführte Produkte (obwohl Sie als Verbraucher davon wenig merken, außer dass importierte Waren etwas teurer sind).
Wie viel Importkosten zahlen Sie für Alkohol und Tabak in Dubai? Auf bestimmte Produkte werden Verbrauchsteuern oder höhere Steuern erhoben: So gibt es 50% Steuer auf Alkohol und 100% auf Tabak als Gesundheitsmaßnahme. Lesen Sie hier die aktuellsten Importzölle in Dubai.
Gemeindesteuer Dubai
Wenn Sie in Dubai ein Haus kaufen oder mieten, werden Sie mit Gemeindesteuern konfrontiert. Als Mieter zahlen Sie Gemeindesteuer indirekt über Ihre Energierechnung: Monatlich werden etwa 5% Ihrer Miete als ‚housing fee‘ über die DEWA-Rechnung berechnet (in einigen Emiraten heißt dies baladiya tax).
Hotelrechnungen und Mietkosten für Ferienwohnungen unterliegen auch einer Touristensteuer. Für die meisten Expatriates bleiben dies Randnotizen; der große Vorteil ist und bleibt die Abwesenheit von Einkommensteuer.
Vor- und Nachteile der Besteuerung in Dubai
Nachdem Sie nun alles über die Steuern in Dubai wissen, haben wir die Vorteile des Steuersystems in Dubai noch einmal zusammengefasst.
Vorteile
Der Vorteil des Steuersystems in Dubai ist offensichtlich: Sie behalten mehr von Ihrem Gehalt, was Ihre finanzielle Schlagkraft erhöht. Dies ist ideal, um mehr Vermögen aufzubauen, Schulden zu tilgen oder in Dubai zu investieren.
Zudem hat die VAE kein kompliziertes System von Abzügen oder Zulagen – es ist alles sehr einfach, es wird nichts abgezogen.
Auch für Unternehmer ist es attraktiv: Gewinne werden niedrig besteuert und es lohnt sich, Ihre Einkünfte wieder in Dubai zu reinvestieren. So können Sie beispielsweise ein Visum erhalten, wenn Sie viel investieren, und zahlen auch auf Ihre privaten Einkünfte keine Einkommensteuer.
Darüber hinaus nutzt die Regierung andere Einnahmequellen (Öl, Mehrwertsteuer, Tourismus), wodurch die Infrastruktur und Dienstleistungen alle sehr gut sind, ohne die Bürger direkt zu besteuern.
Nachteile
Er zijn echter ook keerzijden. Zo is er geen sociale zekerheid of pensioen in Dubai vanuit de overheid zoals in Nederland. Je betaalt geen premies, maar bouwt dus ook geen recht op AOW, WW of arbeidsongeschiktheidsuitkering op in Dubai. Je bent in Dubai wel op jezelf aangewezen en je moet voor jezelf kunnen zorgen. De overheid gaat je niet helpen.
Man muss diese Angelegenheiten selbst regeln oder darauf vertrauen, dass die eigenen Ersparnisse einen ausreichenden Puffer bieten, falls etwas Unerwartetes geschieht.
Darüber hinaus bedeutet keine Einkommensteuer auch keine Umverteilung: Dinge wie Schulen für Kinder von Expatriates und Gesundheitsversorgung werden nicht vom Staat subventioniert, weshalb man dafür selbst erheblich zahlt (hohe Schulgebühren, Versicherungsprämien etc.).
Een ander nadeel kan zijn dat als je ooit terugkeert naar Nederland, je geen pensioen hebt opgebouwd en mogelijk weer sociale premies gaat betalen als je weer gaat werken in Nederland – als je dus naar Dubai wilt verhuizen voor de aantrekkelijke belasting, denk dus wel goed na hoe je jezelf gaat redden in Dubai.
Schließlich führt das Fehlen einer Einkommensteuer dazu, dass die Regierung auf andere Weise versucht, Einnahmen zu generieren. Dies geschieht beispielsweise durch Bußgelder und Genehmigungen. Man denke an hohe Verkehrsstrafen oder Kosten für Aufenthaltsgenehmigungen, die sich indirekt wie eine „Steuer“ anfühlen können. Allerdings ist die Regierung sehr wohlhabend, sodass sie das Geld der Einwohner schlichtweg nicht benötigt.
Alles in allem überwiegen für viele Expatriates die Vorteile des steuerfreien Einkommens in Dubai die Nachteile, was Dubai zu einem beliebten Ziel für Karrieresuchende und Unternehmer macht. Man sollte sich jedoch bewusst sein, dass man sich in Dubai selbst versorgen können muss und dass die Regierung ein geringeres Sicherheitsnetz im Vergleich zu den Niederlanden bietet.
Häufig gestellte Fragen
Nein, als Privatperson zahlt man 0% Einkommensteuer.
Ja, man zahlt Körperschaftsteuer in Dubai. Diese beträgt derzeit 9%.
Man zahlt derzeit 5% Mehrwertsteuer in Dubai.
Als particulier betaal je 0% inkomstenbelasting. Daarnaast heb je nog wel andere belastingen in Dubai, zoals bijvoorbeeld venootschapsbelasting (als je een bedrijf hebt) en btw.
